סך הכנסות פחות סך הוצאות בתקופה. דוח תזרים מזומנים = אחד מ-3 הדוחות הכספיים העיקריים (יחד עם רווח והפסד ומאזן). שלושה סוגי תזרים: תפעולי (מהפעילות העסקית), השקעה (קנייה/מכירה של נכסים), מימוני (חוב, מניות, דיבידנד).
דוגמה: Apple FCF (Free Cash Flow) ב-2024: 110B$. כלומר אחרי כל ההוצאות וההשקעות, נשאר 110B$ למשקיעים — מהווה ~25% מהמכירות.
ראה גם: חשבונאות למתחילים · תורת המימון · Stock Review