בקצרה
- ביטוח לאומי גובה ₪115 מיליארד בשנה — 75% מעובדים ומעסיקים, 25% מתקציב המדינה
- 3 קצבאות תופסות 71% מההוצאה: זקנה (38%), נכות (18%), ילדים (15%)
- מעל סף ₪7,703/חודש: הניכוי מהעובד קופץ ל-12.17% — 7% ביטוח לאומי ועוד 5.17% בריאות; המעסיק משלם 7.6%
- בינואר 2025 עלו השיעורים מתחת לסף: העובד מ-3.5% ל-4.27% והמעסיק מ-3.55% ל-4.51% — התייקרות של כ-22% ו-27% על החלק הנמוך של השכר
מאיפה מגיע הכסף?
המוסד לביטוח לאומי גובה ₪115 מיליארד בשנה משלושה מקורות עיקריים: עובדים שכירים, מעסיקים, ועצמאים — ועוד השלמה תקציבית של ₪28.4 מיליארד ישירות מהממשלה.
מקורות הכנסה — ביטוח לאומי 2026 (₪ מיליארד)
לאן הולך הכסף?
מתוך ₪115 מיליארד שנכנסים, כ-₪110 מיליארד יוצאים כקצבאות. קצבת הזקנה לבדה שואבת 38% — יותר מכל יתר הקצבאות גם יחד. (הערה: הלמ"ס ובנק ישראל מדווחים לעיתים 55 מיליארד — הם כוללים קצבאות שאירים ומענקים; ₪41.8 מיליארד הם קצבאות זקנה טהורות בלבד.)
חלוקת הקצבאות — ביטוח לאומי 2025 (₪ מיליארד)
שכר 6,000 ₪/חודש
₪256/חודש
תרומה מתחת לסף ההפחתה בלבד: 4.27% × ₪6,000. המעסיק מוסיף עוד ₪271.
שכר 15,000 ₪/חודש
₪1,217/חודש
4.27% × ₪7,703 (סף הפחתה) + 12.17% × ₪7,297 (מעל הסף). המעסיק מוסיף עוד ₪902.
שכר 30,000 ₪/חודש
₪3,042/חודש
4.27% × ₪7,703 + 12.17% × ₪22,297. המעסיק מוסיף עוד ₪2,042. סה"כ עלות ב.ל. על עובד זה: ₪5,084.
ביטוח לאומי — איך זה עובד?
ביטוח לאומי הוא המערכת הסוציאלית הגדולה בישראל. בניגוד לרושם, זה לא "ביטוח" קלאסי: אין קשר ישיר בין מה שתרמת לאורך השנים לבין מה שתקבל. זוהי מערכת סולידרית — צעירים מממנים זקנים, בריאים מממנים חולים, עובדים מממנים מובטלים.
ממחקרים קשורים
המושג הקריטי: סף ב.ל. = ₪7,703/חודש (2026) — זהו סף ההפחתה, לא תקרה מרבית. מתחת לסף העובד משלם 4.27% (1.04% ביטוח לאומי ועוד 3.23% בריאות) והמעסיק 4.51%. מעל הסף ועד ₪51,910 העובד משלם 12.17% (7% ביטוח לאומי ועוד 5.17% בריאות) והמעסיק 7.6%. בינואר 2025 עלו השיעורים מתחת לסף — העובד מ-3.5% ל-4.27% והמעסיק מ-3.55% ל-4.51%.
5 קצבאות שכדאי לבדוק
קצבת זקנה (גיל 67+): ₪2,757/חודש לאדם בודד עם 35 שנות תרומה — קצבה בסיסית של ₪1,838 בתוספת ותק מרבית של 50%. אם פספסת חודשי תרומה, הקצבה תקטן — לכן מומלצת פנסיה פרטית בנוסף.
קצבת ילדים: ₪173/חודש לילד הראשון ולחמישי ואילך, ₪219 לילדים השני עד הרביעי. אוטומטי עם רישום ללידה.
דמי לידה: 15 שבועות שכר מלא לאמא. חייבים להגיש בקשה תוך 12 חודשים — כ-15% מהאמהות מפסידות ₪5,000–15,000 בגלל אי-הגשה.
דמי אבטלה: עד 175 יום, ~70% מהשכר. חייבים להגיש תוך 7 ימים מהפסקת עבודה.
קצבת נכות כללית: מ-60% נכות רפואית (או 40% אם ליקוי אחד הוא 25% לפחות), יחד עם צמצום של 50% לפחות בכושר ההשתכרות. תהליך ארוך — כדאי להתחיל מיד.
מתודולוגיה
הנתונים מבוססים על הדוח הכספי השנתי של המוסד לביטוח לאומי לשנת 2025 (פורסם אפריל 2026) ועל שיעורי התרומה הרשמיים ל-2026. הדוגמאות האישיות מחושבות על סך הניכוי מהעובד — ביטוח לאומי וביטוח בריאות יחד — ועל סף ההפחתה ₪7,703. אינו ייעוץ לזכאות אישית.
רוצה עוד כלים?
כל הכלים חינמיים
8 כלים פיננסיים שעוזרים להבין את הכסף שלך — בלי רישום, בלי תשלום.
לכל הכליםמקורות
- המוסד לביטוח לאומי — דוח כספי שנתי 2025 — המוסד לביטוח לאומי, 2026
- שיעורי דמי ביטוח לעובדים שכירים — 2026 — המוסד לביטוח לאומי, 2026
- OECD Social Protection Database — OECD, 2025