תכונות ומאפייני קרן הפנסיה

הצטרפות לקרן

• בעבר, קרנות הפנסיה היו מבטחות שכירים לפי הסכמים ענפיים וקיבוציים, והכניסה לקרן הייתה על בסיס קיבוצי.
• כיום, ניתן להצטרף לקרנות הפנסיה החדשות על בסיס אישי, ללא צורך בהצטרפות קבוצתית.
• אם לא בחרת קרן בעצמך, המעביד יעביר את כספי התגמולים לקרן שהוא יעדיף.

עזיבת מקום עבודה

• ניתן להמשיך את התוכנית בקרן ממקום עבודה חדש, כך שלא ייפגעו זכויותיך.
• אם הפסקת לעבוד, ניתן להקפיא את התוכנית ולעבור למעמד של "עמית לא פעיל".
• במקרה של קרן פנסיה ותיקה, היכולת לחזור אליה שמורה לשנתיים בלבד.

משיכת כספים לפני גיל הפרישה

• משיכת כספים לפני גיל פרישה מחויבת במס גבוה.
• יש הבחנה בין כספים שהופקדו עד 31.12.1999 וכספים שהופקדו לאחר מכן.
• במקרים נדירים ניתן לקבל פטור ממס על משיכה מוקדמת, בכפוף לאישור.

מס הכנסה

• הקצבה החודשית מקרן הפנסיה חייבת במס, אך יש ניכוי מסוים מהקצבה.

לסיכום:

אם אתה עומד בפני מצב שיאלץ אותך להקפיא תשלומים או למשוך כספים מהקרן, רצוי להיעזר בייעוץ מקצועי כדי לחשב את ההפסד הצפוי ולבחון חלופות אחרות.